Τέρμα στο κρυφτούλι για τους πραγματικούς μετόχους εταιρειών

Οι πραγματικοί τελικοί δικαιούχοι εταιρειών και άλλων νομικών οντοτήτων θα παρουσιάζονται πλέον στο μητρώο που θα τηρεί ο Έφορος Εταιρειών μέσα από την ηλεκτρονική πύλη ΑΡΙΑΔΝΗ σύμφωνα με την νέα οδηγία για την Παρεμπόδιση και Καταπολέμηση της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες (Μητρώο Πραγματικών Δικαιούχων Εταιρειών και Άλλων Νομικών Οντοτήτων) του 2021, η οποία θα υλοποιείται σταδιακά και αποτελεί ευρωπαϊκή υποχρέωση της Κυπριακής Δημοκρατίας για ενσωμάτωση της σχετικής ευρωπαϊκής οδηγίας στην κυπριακή νομοθεσία.

Διαβάστε ακόμα:
Οι βουλευτές, οι εκποιήσεις και η χρηματοπιστωτική σταθερότητα
Έρχεται νέο σύστημα ελέγχου των φώτων τροχαίας

Μάλιστα, η σχετική οδηγία δημοσιεύτηκε στην Επίσημη εφημερίδα στις 12 Μαρτίου και οι εταιρείες ή νομικές οντότητες είναι υποχρεωμένες εντός καθορισμένου χρονικού πλαισίου να υποβάλουν τα πραγματικά στοιχεία των τελικών δικαιούχων τους.

Τι προνοεί η σχετική οδηγία και ποιοι εξαιρούνται;

Η ευρωπαϊκή οδηγία εκδόθηκε το 2018 με στόχο την πρόληψη της χρησιμοποίησης του χρηματοπιστωτικού συστήματος για τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες ή για τη χρηματοδότηση της τρομοκρατίας.

Σύμφωνα με την οδηγία που δημοσιεύτηκε στην επίσημη εφημερίδα της Κυπριακής Δημοκρατίας, κάθε εταιρεία και άλλη νομική οντότητα και κάθε αξιωματούχος της λαμβάνει όλα τα εύλογα μέτρα για να αποκτούν και φυλάσσουν επαρκείς, ακριβείς και επικαιροποιημένες πληροφορίες σχετικά με τους πραγματικούς δικαιούχους της εταιρείας και άλλης νομικής οντότητας, οι οποίες θα περιλαμβάνουν τα ακόλουθα στοιχεία:

(α) το όνομα και επώνυμο, την ημερομηνία γέννησης, την υπηκοότητα και τη διεύθυνση διαμονής του κάθε πραγματικού δικαιούχου της,

(β) το είδος και έκταση του τελικού ιδιοκτησιακού καθεστώτος που κατέχεται άμεσα ή έμμεσα από κάθε πραγματικό δικαιούχο, συμπεριλαμβανομένου μέσω ποσοστού μετοχών, δικαιωμάτων ψήφου ή μέσω σημαντικής επιρροής προσώπου ή το είδος και έκταση του τελικού ελέγχου που ασκείται άμεσα ή έμμεσα από κάθε πραγματικό δικαιούχο,

(γ) τον αριθμό εγγράφου επαλήθευσης ταυτότητας του φυσικού προσώπου, τον τύπο του εγγράφου και τη χώρα έκδοσης του εγγράφου,

(δ) την ημερομηνία κατά την οποία φυσικό πρόσωπο έγινε πραγματικός δικαιούχος, και

(ε) την ημερομηνία κατά την οποία υπήρξαν αλλαγές στα στοιχεία του φυσικού προσώπου ή έπαυσε να είναι πραγματικός δικαιούχος.

Υποβολή στοιχείων στο ηλεκτρονικό μητρώο
Βάσει της οδηγίας ο Έφορος Εταιρειών θα καταρτίζει, τηρεί και δημοσιεύει αποκλειστικά σε ηλεκτρονική μορφή Μητρώο Πραγματικών Δικαιούχων Εταιρειών και Άλλων Νομικών Οντοτήτων στο οποίο φυλάσσονται πληροφορίες σχετικά με τους πραγματικούς δικαιούχους εταιρειών και άλλων νομικών οντοτήτων.

Αξίζει να σημειωθεί πως η οδηγία τονίζει πως εταιρεία ή άλλη νομική οντότητα που συστάθηκε ή ενεγράφη πριν από την έναρξη ισχύος της παρούσας Οδηγίας και κάθε αξιωματούχος της οφείλουν, το αργότερο εντός έξι (6) μηνών από την ημερομηνία έναρξης ισχύος της παρούσας Οδηγίας, να υποβάλουν στον Έφορο Εταιρειών με ηλεκτρονικά μέσα τις πληροφορίες που αναφέραμε πιο πάνω για τους πραγματικούς δικαιούχους της εταιρείας ή άλλης νομικής οντότητας.

Εταιρεία ή άλλη νομική οντότητα που συστάθηκε ή ενεγράφη μετά την έναρξη ισχύος της παρούσας Οδηγίας και κάθε αξιωματούχος της οφείλουν, το αργότερο εντός τριάντα (30) ημερών από  την  ημερομηνία σύστασης ή  εγγραφής της,  να υποβάλουν στον  Έφορο  Εταιρειών τις σχετικές πληροφορίες για τους πραγματικούς δικαιούχους.

Εξαιρέσεις
Υπογραμμίζεται πως η οδηγία δεν εφαρμόζεται σε εταιρεία και άλλη νομική οντότητα:

α) που είναι εισηγμένη σε ρυθμιζόμενη αγορά

(β) που υπόκειται σε ισοδύναμα διεθνή πρότυπα τα οποία εξασφαλίζουν επαρκή διαφάνεια των πληροφοριών ιδιοκτησίας,

(γ) για εταιρεία η οποία πριν την ημερομηνία έναρξης ισχύος της παρούσας Οδηγίας παραδόθηκε στον Έφορο Εταιρειών αίτηση των συμβούλων της για διαγραφή της

(δ) η εκκαθάριση της οποίας έχει αρχίσει πριν την ημερομηνία έναρξης ισχύος της παρούσας Οδηγίας